物品報損流程.doc

《物品報損流程.doc》由會員上傳分享，免費(fèi)在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。

1、酒店物品報廢/報損流程為確保酒店物資的安全和正常使用，防止資產(chǎn)流失，節(jié)約費(fèi)用，提高酒店經(jīng)濟(jì)效益，特制定有關(guān)物資報損申請操作程序，清各部門遵照執(zhí)行。一、所有物資損耗都必須填寫申請表，未經(jīng)報損程序?qū)徟坏脤频曦敭a(chǎn)物資作擅自處理，否則按情節(jié)輕重追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任。二、物資報廢程序1.固定資產(chǎn)的損耗1)固定資產(chǎn)是指單位價值在1000元或以上，使用年限超過一年的用品、用具及設(shè)備。2)部門發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)損壞，須通知工程部檢查維修，如損壞程度嚴(yán)重不能維修或者維修費(fèi)用太高不符合經(jīng)濟(jì)原則的，則由部門填寫《固定資產(chǎn)報廢申請單》，部門總監(jiān)簽字確認(rèn)，工程部簽批檢查意見，送

2、財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核，呈總經(jīng)理/董事長審批。具體流程：部門提出固定資產(chǎn)的報廢申請，并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)工程部出具資產(chǎn)是否有可維修價值的鑒定意見總經(jīng)理簽批報廢意見工程部維修或聯(lián)系維修商維修財務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核簽字確認(rèn)董事長最終批示報廢意見2.低值易耗品的損耗1)如屬自然損耗或不可抗力造成物資損壞且無法維修或維修費(fèi)用太高的，由部門提交《物品報損單》，詳細(xì)品名、報損原因并由部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，小電器、工具、可維修類物品有工程部簽批是否可維修鑒定意見，不可維修的物品通知會計現(xiàn)場確認(rèn)，由會計實(shí)物驗(yàn)證后在《物品報損單》上簽字后呈財務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批。2)如屬客

3、人損壞且已賠償?shù)轿唬浙y在相應(yīng)賠償單上簽字確認(rèn)后由部門填寫《物品報損單》且附上收銀簽認(rèn)的賠償單，于月底盤點(diǎn)交財務(wù)部。3)如因酒店員工違反工作守則或故意破壞者，按情節(jié)輕重追究其經(jīng)濟(jì)責(zé)任給予紀(jì)律處分，另由部門填寫相應(yīng)的《物品報損單》，送交財務(wù)部。1.原材料的損耗1)食品、酒水等原材料原則上不予報損，對即將過保質(zhì)期的食品，各部門要積極想辦法進(jìn)行處理。若需報損，部門需提前申請。保質(zhì)期為三年以上物品，提前三個月提出申請；保質(zhì)期為一年至三年物品，提前一個月提出申請；保質(zhì)期三個月至一年物品，提前15天提出申請；保質(zhì)期為一個月物品，提前7天提出申請。2)正常損

4、耗按低值易耗品報損程序執(zhí)行，不需要工程部簽署意見，只須會計現(xiàn)場驗(yàn)證，報財務(wù)經(jīng)理及總經(jīng)理簽批即可。3)非正常損耗給酒店造成經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)當(dāng)事人負(fù)責(zé)賠償。具體流程：由申報部門填寫《物品報損單》經(jīng)申報部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)簽字維修設(shè)備由工程部簽署意見如報損已由客人或相關(guān)責(zé)任人賠償，須將賠償?shù)南嚓P(guān)憑據(jù)附在報損單后報損物資，會同倉管，回收入庫，待批準(zhǔn)后作相關(guān)處理財務(wù)經(jīng)理審核財務(wù)部會計進(jìn)行現(xiàn)場復(fù)核，并在《物品報損單》上簽署意見第三聯(lián)返報損部門總經(jīng)理審批，超2000元的損失需董事長簽批報損單返回會計處第一聯(lián)留會計，作賬務(wù)處理依據(jù)第二聯(lián)倉庫留存，作物資入賬依據(jù)或作物品

5、銷賬的依據(jù)2.倉庫在回收酒店各部門經(jīng)批準(zhǔn)報損物資時，應(yīng)在《物品報損單》上簽字確認(rèn)，且要先劃分可再利用物資和只具殘值物資兩類，分不同地點(diǎn)存放，所有入廢舊物資倉的物資，只記數(shù)量，不計單價和金額。1.酒店各部門領(lǐng)用有再利用價值的物資時，必須開具《領(lǐng)料單》，以作為記賬依據(jù)，回收物資再次利用時財務(wù)嚴(yán)格控制其數(shù)量及用途，對于具有殘余價值但不能再利用的物資，倉庫應(yīng)聯(lián)系廢舊收購商，每月定期收購一次，并將收購清單，作為出庫記錄依據(jù)。2.如已損壞報廢，并經(jīng)批準(zhǔn)報損之設(shè)備，部門需重置購進(jìn)時，由申請部門填寫申購單并附上《物品報損單》，方可購買。附件一：附件二：