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《財(cái)政檢查整改報(bào)告.docx》由會(huì)員上傳分享,免費(fèi)在線閱讀,更多相關(guān)內(nèi)容在應(yīng)用文檔-天天文庫(kù)。
1、財(cái)政檢查整改報(bào)告篇一:財(cái)務(wù)檢查整改報(bào)告衛(wèi)生局關(guān)于財(cái)務(wù)檢查涉及問題的整改報(bào)告按照區(qū)財(cái)政局財(cái)務(wù)工作檢查的要求,和提出的整改意見。我單位對(duì)檢查中涉及到的問題進(jìn)行了認(rèn)真的整改和完善。一、及時(shí)補(bǔ)全原始憑證對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的個(gè)別原始憑證中票據(jù)不完整的現(xiàn)象。我們及時(shí)做了清理核對(duì),并補(bǔ)全了憑證。并對(duì)所有的原始憑證進(jìn)行了檢查,做了細(xì)致的分析,及時(shí)糾正了錯(cuò)誤。保證了憑證的真實(shí)合理有效。二、建立了嚴(yán)格的單位內(nèi)部控制制度針對(duì)檢查中出現(xiàn)的財(cái)務(wù)章、名章的保管問題,我單位已經(jīng)將兩章分開保管,專人負(fù)責(zé)。還建立健全了單位內(nèi)部控制制度,加強(qiáng)了相關(guān)票據(jù)、財(cái)務(wù)章的管理。并組織相關(guān)財(cái)務(wù)人員學(xué)習(xí)《會(huì)計(jì)
2、法》和財(cái)務(wù)知識(shí)。使記賬人員和財(cái)務(wù)審核審批人員相互制約、權(quán)責(zé)明確。嚴(yán)防在工作中出現(xiàn)紕漏。三、今后財(cái)務(wù)工作通過此次財(cái)務(wù)檢查指導(dǎo),使我單位受益匪淺,及時(shí)糾正了工作中出現(xiàn)的問題。今后我們一定按照《會(huì)計(jì)法》的要求,不斷完善財(cái)務(wù)工作。做到合理合法、嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真、不出差錯(cuò)。并及時(shí)自查,認(rèn)真審核。明確責(zé)任抓好落實(shí),從而保證今后單位財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行。篇二:財(cái)政檢查整改情況例文財(cái)政檢查整改情況XXXX年XXX月,.財(cái)政檢查小組來(lái)我局進(jìn)行XXXXX檢查,檢查期間共查出XXXX,經(jīng)我科室與所在戶籍鄉(xiāng)鎮(zhèn)XXX工作人員聯(lián)系,已全部追回多發(fā)放的養(yǎng)老金XXX元。職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)與新型農(nóng)村
3、養(yǎng)老保險(xiǎn)重復(fù)參保人數(shù)XXX人,對(duì)重復(fù)參保人員經(jīng)本人同意均已做注銷處理,完成了檢查組的整改任務(wù)。二0一四年十一月二十一日篇三:財(cái)政檢查整改意見格式///省財(cái)政廳關(guān)于_________________公司____年度會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查的整改意見根據(jù)《陜西省財(cái)政廳關(guān)于開展____年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量檢查和會(huì)計(jì)_______________公司:師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查的通知》(陜財(cái)監(jiān)[____]__號(hào))的文件精神,我們于___年__月__日—___年__月__日對(duì)你單位____年會(huì)計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行了檢查。_____________公司成立于____年,為______制企業(yè),
4、法人____,注冊(cè)資金____萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)范圍主要是____。公司設(shè)置有總會(huì)計(jì)師1人,財(cái)務(wù)科___人,___名財(cái)務(wù)人員均有會(huì)計(jì)從業(yè)資格證和相應(yīng)的技術(shù)職稱,符合《會(huì)計(jì)法》對(duì)會(huì)計(jì)崗位設(shè)置和人員配備的要求。一、存在問題____________公司,會(huì)計(jì)核算執(zhí)行的是《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》。在會(huì)計(jì)工作方面,基本上能夠按照會(huì)計(jì)制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)報(bào)表的報(bào)送對(duì)象、簽章及期限、會(huì)計(jì)檔案的建立、保管符合相關(guān)規(guī)定,財(cái)務(wù)管理以及會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作基本良好,但在檢查中我們發(fā)現(xiàn)還存在以下問題:(一)會(huì)計(jì)核算方面存在的問題1、公司報(bào)銷的部分原始票據(jù)不符合規(guī)定,屬白條報(bào)賬。抽查發(fā)現(xiàn),___年__
5、月__號(hào)記賬憑證反映。(見財(cái)政檢查工作底稿第11、28號(hào))。這不符合《會(huì)計(jì)法》第十四條和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》第四十八條關(guān)于原始憑證的規(guī)范要求。2、重復(fù)計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)。抽查發(fā)現(xiàn),(見財(cái)政檢查工作底稿第25號(hào))這不符合《會(huì)計(jì)法》第二十六條第一款的規(guī)定。3、______公司,(見財(cái)政檢查工作底稿第26號(hào)底稿)。(二)信息披露方面存在的問題1、多計(jì)成本。(1)、公司____(見財(cái)政檢查工作底稿第20號(hào)底稿)。這不符合《會(huì)計(jì)法》第十八條、二十六條和《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》第三十八條的規(guī)定。(2)、___年__月_1_#憑證,(見財(cái)政檢查工作底稿第29號(hào)底稿)(3)、__
6、_年__月,(見財(cái)政檢查工作底稿第6號(hào))。上述事項(xiàng)不符合《會(huì)計(jì)法》第二章會(huì)計(jì)核算和第三章公司、企業(yè)會(huì)計(jì)核算的特別規(guī)定,并導(dǎo)致成本的虛增。2、____分公司____。(見財(cái)政檢查工作底稿第22號(hào))。這不符合《會(huì)計(jì)法》第二十五、二十六條關(guān)于會(huì)計(jì)核算方面的規(guī)定。3___年__月__#會(huì)計(jì)憑證,____分公司(見財(cái)政檢查工作底稿第43號(hào))。這不符合《會(huì)計(jì)法》關(guān)于會(huì)計(jì)核算方面的規(guī)定。(三)財(cái)務(wù)管理方面1、___年__月__日,___經(jīng)查詢,該賬戶_____(見財(cái)政檢查工作底稿第47號(hào)底稿)。這不符合《會(huì)計(jì)法》關(guān)于會(huì)計(jì)核算方面的規(guī)定。2、存在長(zhǎng)期未清理的往來(lái)項(xiàng)目,易
7、造成呆賬、壞賬。檢查發(fā)現(xiàn),(詳見財(cái)政檢查工作底稿第3、4號(hào))。這不符合《會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》第二十七條的規(guī)定。(四)內(nèi)部控制方面存在的問題1、________(見財(cái)政檢查工作底稿第41號(hào))。這不符合《會(huì)計(jì)法》第二十七條“各單位應(yīng)當(dāng)建立健全本單位內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督制度”以及《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范─基本規(guī)范》第一章第四、五條的規(guī)定。2、報(bào)銷審核不嚴(yán),存在會(huì)計(jì)記錄和實(shí)際業(yè)務(wù)內(nèi)容不符現(xiàn)象。(1)、抽查___年__月__憑證,(見財(cái)政檢查工作底稿第23號(hào))。(2)、抽查___年__月__#會(huì)計(jì)憑證,(見財(cái)政檢查工作底稿第16號(hào))。上述事項(xiàng)不符合《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范─基本規(guī)
8、范》第十條及《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》第四十八條的規(guī)定。二、整改意見針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的上