oecd公司治理準(zhǔn)則

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1、文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問(wèn)題OECD公司治理準(zhǔn)則(2004)鄭小敏中國(guó)人民大學(xué)法學(xué)院　　　1、確保有效的公司治理框架基礎(chǔ)　　公司治理框架應(yīng)當(dāng)提升透明、有效的市場(chǎng)，遵循法治原則，明確規(guī)定不同的監(jiān)管、管理及執(zhí)行權(quán)力之間的責(zé)任劃分。　　A.公司治理結(jié)構(gòu)的發(fā)展應(yīng)當(dāng)著眼于其對(duì)經(jīng)濟(jì)的全面發(fā)展、市場(chǎng)的統(tǒng)一、為市場(chǎng)參與者所創(chuàng)造的動(dòng)力和推動(dòng)透明有效的市場(chǎng)的影響上?！　.在一法域內(nèi)，影響公司治理實(shí)踐的法律和規(guī)章要求應(yīng)當(dāng)符合法治原則，且是透明的、可執(zhí)行的?！　.在一法域內(nèi)，不同權(quán)力之間的職責(zé)劃分應(yīng)當(dāng)予以明確規(guī)定，且應(yīng)

2、確保服務(wù)于公共利益。　　D.監(jiān)管、管理及執(zhí)行機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)具有威信、正直性及智識(shí)，以專業(yè)的、客觀的方式履行職責(zé)，而且他們的管控應(yīng)當(dāng)是及時(shí)的、透明的、且是經(jīng)充分解釋的?！　?、股東的權(quán)利及主要的所有者權(quán)能文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問(wèn)題　　公司治理框架應(yīng)當(dāng)能夠保護(hù)并便利于股東權(quán)利的行使?！　.股東的基本權(quán)利應(yīng)當(dāng)包括有權(quán)：(1)獲得股權(quán)登記方法;(2)轉(zhuǎn)讓或者過(guò)戶股份;(3)及時(shí)定期地獲得公司相關(guān)的、實(shí)質(zhì)的信息;(4)參加股東大會(huì)并投票;(5)選舉或者撤換董事會(huì)成員;及(6)分享公司利潤(rùn)?！　.，股東有權(quán)參與

3、且應(yīng)被充分通知關(guān)于公司變更的決定，諸如：(1)對(duì)設(shè)立協(xié)議、公司章程或類似的公司管控文件的修改;(2)追加股本的授權(quán);(3)實(shí)質(zhì)上導(dǎo)致了出售公司的特殊交易，包括全部的或者是基本上全部的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓。　　C.股東應(yīng)有機(jī)會(huì)有效地參與股東大會(huì)，并進(jìn)行投票，且應(yīng)獲得包括投票程序在內(nèi)的股東大會(huì)規(guī)則的通知：　　1.股東應(yīng)當(dāng)知悉關(guān)于股東大會(huì)的日期、地點(diǎn)和議程的充分而適時(shí)的通知，及有關(guān)股東大會(huì)決議事項(xiàng)的完整而及時(shí)的信息。　　2.股東應(yīng)有機(jī)會(huì)在合理范圍內(nèi)：向董事會(huì)問(wèn)詢包括年度外部審計(jì)在內(nèi)的問(wèn)題、確定股東大會(huì)的議題，提議決議事項(xiàng)。文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到

4、中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問(wèn)題　　3.應(yīng)當(dāng)促進(jìn)股東有效地參與重要的公司治理決策，比如任命和選舉董事會(huì)成員。股東應(yīng)能使他們的意見(jiàn)反映在董事會(huì)成員及高管人員的薪酬政策上。對(duì)董事會(huì)成員及雇員的股權(quán)補(bǔ)償計(jì)劃應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)股東批準(zhǔn)?！　?.股東可以親自投票，或者缺席投票。不管是親自投票或者是缺席投票，都應(yīng)給與同等效果?！　.應(yīng)當(dāng)披露使得特定股東擁有與其股權(quán)不成比例的控制力的資本結(jié)構(gòu)及其安排?！　.應(yīng)當(dāng)允許公司控制權(quán)市場(chǎng)能夠以有效的、透明的方式運(yùn)行?！　?.在資本市場(chǎng)中，規(guī)范控制權(quán)收購(gòu)及諸如公司合并、出售公司資產(chǎn)實(shí)質(zhì)部分的特殊交易的規(guī)則和程序應(yīng)當(dāng)予

5、以明確規(guī)定和披露，使得投資者能夠理解他們的權(quán)利和應(yīng)對(duì)方法。應(yīng)當(dāng)在價(jià)格透明條件公平的情況下進(jìn)行交易，以保護(hù)所有股東依其類別所應(yīng)享有的權(quán)利?！　?.反收購(gòu)機(jī)制不能用來(lái)掩蓋經(jīng)理層和董事會(huì)的責(zé)任?！　.應(yīng)當(dāng)推動(dòng)包括機(jī)構(gòu)投資者在內(nèi)的所有股東行使其所有者權(quán)利?！　?.作為受托人的機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)披露關(guān)于他們的投資的全部公司治理及投票策略，包括決定行使投票權(quán)的適當(dāng)程序。文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問(wèn)題　　2.作為受托人的機(jī)構(gòu)投資者應(yīng)當(dāng)披露他們是如何處理實(shí)質(zhì)性的利益沖突，該利益沖突可能會(huì)影響到涉及他們的投資的所有者權(quán)利

6、的行使?！　.應(yīng)當(dāng)允許包括機(jī)構(gòu)投資者在內(nèi)的股東們就根據(jù)本原則所定義的基本股東權(quán)利進(jìn)行相互征詢，遵循例外規(guī)則以防止濫權(quán)?！　?、股東的平等待遇　　公司治理框架應(yīng)當(dāng)保證所有股東的平等待遇，包括小股東和外國(guó)股東。對(duì)于侵害他們權(quán)利的行為，所有股東應(yīng)有機(jī)會(huì)獲得救濟(jì)?！　.對(duì)于同一類別的股東應(yīng)當(dāng)予以平等對(duì)待。　　1.同一類別的所有股份享有同樣的權(quán)利。在購(gòu)買股份之前，所有的投資者應(yīng)能獲得所有類別股份上的權(quán)利的信息。投票權(quán)的任何變化應(yīng)當(dāng)由受到不利影響的類別股東的批準(zhǔn)。　　2.小股東應(yīng)當(dāng)受到保護(hù)，以免受由控股股東或是為了控股股東利益而直接或間接采取的濫

7、權(quán)行為，且應(yīng)有有效的救濟(jì)途徑?！　?.由存管人或者名義所有人進(jìn)行的投票應(yīng)當(dāng)獲得股份的實(shí)質(zhì)所有人的同意。　　4.應(yīng)當(dāng)消除對(duì)跨境投票的限制。文章來(lái)源：中顧法律網(wǎng)上網(wǎng)找律師就到中顧法律網(wǎng)快速專業(yè)解決您的法律問(wèn)題　　5.股東大會(huì)的手續(xù)和程序應(yīng)平等地對(duì)待所有的股東。公司的相關(guān)程序不能使得投票變得不適當(dāng)?shù)乩щy或者成本高昂?！　.應(yīng)當(dāng)禁止內(nèi)幕交易以及濫用自我交易。　　C.董事會(huì)成員及高管人員應(yīng)被要求向董事會(huì)披露，在直接影響到公司的任何交易或者事件中，其是否具有實(shí)質(zhì)性利益，不管是直接地、間接地或者是代表第三方。　　4、股東在公司治理中的角色　　公司治理

8、框架應(yīng)當(dāng)承認(rèn)由法律或者共同協(xié)議中所確立的股東權(quán)利。在創(chuàng)造財(cái)富、就業(yè)及財(cái)務(wù)狀態(tài)良好的企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展上，鼓勵(lì)公司和股東進(jìn)行積極的合作?！　.應(yīng)當(dāng)尊重由法律或者通過(guò)共同協(xié)議所確立的股東權(quán)利?！　?/p>