經(jīng)營狀況分析

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1、企業(yè)經(jīng)營狀況分析（-）主要產(chǎn)品。公司主要經(jīng)營產(chǎn)品為純堿和石英砂。（二）主要產(chǎn)品用途。純堿是重要的化工原料之一，用于制化學(xué)品、清洗劑、洗滌劑、也用于照相術(shù)和制醫(yī)藥品；石英砂是制造玻璃，耐火材料，冶煉硅鐵，冶金熔劑，陶瓷，研幣材料，鑄造，經(jīng)常在建筑屮利川石英很強的抗酸性介質(zhì)浸蝕能力，川來制取耐酸混凝土及耐酸砂漿。（三）產(chǎn)品采購市場分析。我公司所經(jīng)營的純堿產(chǎn)品來源于山東，山東有優(yōu)質(zhì)的純堿生產(chǎn)基地，純堿質(zhì)量好，價格便宜。（四）產(chǎn)品銷售市場分析。從市場需求來看，純堿作為基礎(chǔ)化工原料，長期市場空間相對穩(wěn)定。首先，我國城市化進(jìn)程將長期拉動純堿需求。玻璃行業(yè)作為純堿最主要的

2、卜?游產(chǎn)業(yè),消費量占純堿產(chǎn)量近50%o玻璃主要川于建筑和汽車行業(yè)，根據(jù)國家統(tǒng)計局?jǐn)?shù)據(jù)，2009年我國城市化率為46.6%,距2050年達(dá)到75%的口標(biāo)還有很大差跖；加上我國人口眾多，住房需求仍將持續(xù)增長。雖然2010年以來，國家岀臺一系列広觀調(diào)控政策，對房地產(chǎn)市場進(jìn)行調(diào)整，但主要旨在抑制房地產(chǎn)價格過快上漲，而不是減少供給。2011年1刀27日，國務(wù)院發(fā)布的《國務(wù)院辦公廳關(guān)于進(jìn)一步做好房地產(chǎn)市場調(diào)控工作有關(guān)問題的通知》，明確解決房地產(chǎn)市場的有效途徑是增加住房和土地的右效供應(yīng)，特別是政府主導(dǎo)的保障性住房建設(shè)供給將快速增長，具屮2011年建設(shè)1,00（）萬套保障性

3、住房和棚戶區(qū)改造住房，因此，對建筑業(yè)玻璃的盂求也仍將保持穩(wěn)定增長。隨著我國經(jīng)濟持續(xù)增長、人民?；钏椒€(wěn)步提高，具他卜-游產(chǎn)業(yè)如平板玻璃、合成洗從市場供給來看，受制于純堿產(chǎn)業(yè)政策和節(jié)能減排要求，純堿產(chǎn)能在未來將趨于穩(wěn)定，而純堿市場需求將保持介理和穩(wěn)怎的增氏，因此純堿行業(yè)將穩(wěn)定發(fā)展。純堿行業(yè)內(nèi)部將逐漸整合，不符合節(jié)能減排和環(huán)境保護(hù)要求的中小純堿企業(yè)將被淘汰，具備資源優(yōu)勢、技術(shù)水平高、對產(chǎn)業(yè)升級冇重大作用的大型純堿企業(yè)將進(jìn)一步發(fā)展。盈利分析公司2011年低資產(chǎn)總額3909萬元,實現(xiàn)銷售收入13145萬元,創(chuàng)利稅1074萬元;2012年度計劃收購稻谷60000噸，按

4、稻谷2.76元/公斤計算，成本16560萬元，公司生產(chǎn)100斤稻谷能出大米60斤，碎米8斤，細(xì)糠10斤，粗糠20斤，加工電費在每100斤稻谷需2.00元，加工丁資在每100斤稻谷需0?5元，包裝每100斤稻谷需0.84元，按照這樣能生產(chǎn)大米36000噸、碎米4800噸、細(xì)糠6000噸、粗糠12000噸，按照目前產(chǎn)品大米4.2元/公斤，碎米2.82元/公斤，細(xì)糠2.1元/公斤，粗糠0.6元/公斤銷售價格,公司可實現(xiàn)銷售收入24934萬元，而生產(chǎn)成本23188萬元，可創(chuàng)利潤1746萬元主要銷售的客戶有浙江寧波路林糧食批發(fā)市場，占比40%,廣東汕頭、潮州批發(fā)市場,

5、占比40%,其他代理商戶占比20%。所以公司第一還款來源有保障。1、本公司2011年度銷售商品為純堿9265噸，實現(xiàn)銷售額28792376.62元。其中2011年6-11月銷售了8939噸，銷售收入為20972326.05元（不含稅，以下銷售均不含稅），平變動成本為1572元/噸，銷售單價為2346元/噸，銷售利潤率33%;12月份銷售了1962噸，銷售收入為3636542.86元，平變動成本為1279元/噸，銷售單價為1854元/噸，銷售利潤率31%,2012年1月份銷售了1360噸平均成本1279元/噸，銷售收入為2486008.26元，銷售利潤率基本沒

6、變，單位變動成本在下降，這基于對于市場深入考察，供應(yīng)商擇優(yōu)選擇。為拓寬市場所以從2011年12有以后銷售單價有所降利，我司經(jīng)市場調(diào)查認(rèn)為目前31%銷售利用率有利于本公司的發(fā)展，也是一個合理指標(biāo)。2、本公司的固定成本，只有固定資產(chǎn)折舊和員工工資，2011年度折舊額為327197.58元，變動工資為1548906.00元占銷售額6.3%元，而銷售費用只占10%,所以在后期營中將進(jìn)行銷售額提成率調(diào)整，以達(dá)到一合理的標(biāo)準(zhǔn)，從而達(dá)到節(jié)支提高營業(yè)利潤率，固定工資2011年度只有200000.00元，所以固定成本為1054395.16元,盈虧臨界點的業(yè)務(wù)量1835噸，但是

7、我們2011年半年就銷售了10901噸，經(jīng)分析認(rèn)為增加固定成本，有利于本司發(fā)展，融資是解決這規(guī)化最有效辦法。3、本公司稅前利潤率在穩(wěn)定增長，到時11月稅前利潤率18.56%,到12月份稅前利潤率18.59%,利潤率有所增長,第一還款來源有保障。4、公司將在2012年內(nèi)更深更廣地拓展市場，增加銷售品種，提高銷售收入，增加利潤收入，同時提高公司的市場價值觀。2012年1月310公司規(guī)章制度一、公司形象1、員工必須清楚地了解公司的經(jīng)營范圍和管理結(jié)構(gòu)，并能向客戶及外界正確地介紹公司情況。2、在接待公司內(nèi)外人員的垂詢、要求等任何場合，應(yīng)注視對方，微笑應(yīng)答，切不可冒犯對

8、方。3、在任何場合應(yīng)用語規(guī)范，語氣溫和，音址適屮，嚴(yán)