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《小額貸款公司評級辦法(試行)》由會員上傳分享，免費在線閱讀，更多相關(guān)內(nèi)容在教育資源-天天文庫。
1、第一章總則第一條為健全和完善我省小額貸款公司風險監(jiān)管體系，進一步規(guī)范小額貸款公司分類評級工作，實現(xiàn)小額貸款公司分類評級操作標準化和流程規(guī)范化，根據(jù)《ⅩⅩ小額貸款公司分類評級管理規(guī)則（試行）》（ⅩⅩ辦〔2012〕70號），制定本細則。第二條小額貸款公司分類評級要素包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營、業(yè)務(wù)經(jīng)營能力、盈利能力、社會信用等方面。第三條州（市）、縣（市、區(qū)）小額貸款公司主管部門應(yīng)當牽頭成立小額貸款公司分類評級工作小組。分類評級工作小組中應(yīng)當有經(jīng)ⅩⅩ人民政府金融辦公室（以下簡稱省金融辦）認可的合作中介機構(gòu)派出的財務(wù)（審計）、法律方面的專家，并邀請人行、銀監(jiān)、工商、稅務(wù)
2、、公安等部門派員參與。第二章公司治理第四條公司治理要素主要評價小額貸款公司治理結(jié)構(gòu)以及公司治理的決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束機制，旨在引導小額貸款公司建立完善的公司治理架構(gòu)，督促各治理主體盡職履責，實現(xiàn)公司的有效運作。本要素分值共10分。第五條公司股東會（股東大會）、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理層各主體之間權(quán)責明確，有效運作，并發(fā)揮了積極作用的，得2分；各個主體有權(quán)責劃分，能夠運作，得1分；各個主體權(quán)責不分或者存在嚴重交叉，得0分。評級時，應(yīng)結(jié)合公司章程、三會議事規(guī)則、三會會議決議、三會會議記錄、三會會議材料等進行綜合判斷，包括有關(guān)議事規(guī)則的制定是否履行了
3、必要的程序，是否按照議事規(guī)則和決策程序召開會議、履行職責，相關(guān)檔案資料是否完整保存，有關(guān)會議決議、會議記錄是否有參會人員簽字等。第六條董事、監(jiān)事和高級管理人員的任職資格符合要求的，得2分；董事、監(jiān)事和高級管理人員中存在未經(jīng)省金融辦的任職資格審核或者實際履職人員與通過資格審核的人員不一致等情形的，得0分。評級時，應(yīng)當重點審查公司章程是否明確規(guī)定了董事、監(jiān)事、高級管理人員等的人數(shù)、產(chǎn)生辦法、任免程序及任職資格是否經(jīng)過審核等內(nèi)容。第七條公司制定了績效評價標準或考核操作程序（辦法），并獲得股東會或者董事會（執(zhí)行董事）審批通過，績效考核倡導合規(guī)，評價標準全面，能夠覆蓋關(guān)鍵崗位及關(guān)
4、鍵人員，評價程序具有可操作性，制度得到有效貫徹執(zhí)行的，得2分；公司制定了績效評價標準或考核操作程序（辦法），并獲得股東會或者董事會（執(zhí)行董事）審批通過，但在評價標準、覆蓋范圍、可操作性以及績效考核合規(guī)上存在一定問題的，得1分；公司未制定績效評價標準或考核操作程序（辦法），或相關(guān)辦法未獲得股東會或者董事會（執(zhí)行董事）審批通過，在評價標準、覆蓋范圍及可操作性上不能有效進行實施，制度執(zhí)行不力的，得0分。評級時，要求小額貸款公司提供激勵約束的評價標準和評價程序、實際操作的工作底稿、工作報告、會議記錄等。第八條董事會（執(zhí)行董事）注重企業(yè)文化建設(shè)，成效明顯，公司整體氛圍積極向上，無
5、違法違規(guī)行為發(fā)生的，得2分；董事會（執(zhí)行董事）較為注重企業(yè)文化建設(shè)，收到一定的成效，公司整體氛圍較好，得1分；公司不具備良好誠信的企業(yè)文化，合規(guī)經(jīng)營意識較弱，有違法違規(guī)行為發(fā)生的，得0分。評級時，應(yīng)當從是否積極參與主管部門的培訓，是否制定了培訓計劃并定期或不定期按照培訓計劃開展了業(yè)務(wù)技能、合規(guī)意識和道德水準等方面的學習培訓，是否存在違法違規(guī)行為等方面進行綜合判斷，要求公司提供培訓計劃文件、培訓記錄和培訓結(jié)果考核記錄等文件。第九條董事會（執(zhí)行董事）對高級管理層的監(jiān)督考核機制符合公司實際經(jīng)營情況，有利于公司審慎經(jīng)營與穩(wěn)健發(fā)展，考核機制規(guī)范嚴格并有效實施的，得2分；董事會（執(zhí)
6、行董事）對高級管理層的監(jiān)督考核基本能夠體現(xiàn)公司審慎經(jīng)營與穩(wěn)健發(fā)展的原則并實施，但未形成明確的制度保障的，得1分；董事會對高級管理層的監(jiān)督考核不利于公司審慎經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的，得0分。評級時，要求公司提供對高級管理人員的監(jiān)督考核辦法、董事會會議材料、評價報告和高級管理人員履職報告等相關(guān)材料。第三章內(nèi)部控制第十條內(nèi)部控制要素主要評價小額貸款公司內(nèi)控體系的適當性以及有效性，旨在引導小額貸款公司強化內(nèi)部約束機制，牢固樹立風險管理理念，確保小額貸款公司發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)。本要素分值共10分。第十一條公司內(nèi)部控制目標和原則清晰，建立了各項內(nèi)部控制制度且有效運作的，
7、得2分；公司制定了各項內(nèi)部控制制度且能夠基本運作的，得1分；公司內(nèi)部控制目標和原則不清晰，或者大部分規(guī)章制度的主要措施背離內(nèi)部控制目標和原則的，得0分。評級時，要求公司提供各項規(guī)章制度，并應(yīng)當特別關(guān)注貸款流程中是否能夠做到審、貸分離，是否做到有利于發(fā)現(xiàn)潛在客戶的風險，可能出現(xiàn)風險后是否可以采取有力措施予以化解或者減輕風險等。第十二條公司內(nèi)控組織架構(gòu)清晰，各個崗位設(shè)置合理、分工明確，所有崗位均有詳盡崗位說明書的，得2分；各個崗位設(shè)置基本合理、分工基本明確，崗位說明書的覆蓋程度和詳細程度一般的，得1分；各個崗位職責不清，分工不合理，或者沒有崗
